如同股票交易需要支付一定的佣金，基金买卖也需要支付一定的费用。简而言之，基金运作中与投资者相关的费用包括认购费/申购费；管理&托管费；赎回费三类。

认/申购和赎回费是需要基金投资人直接负担的费用。其中前者所收取的费用由基金管理公司支配，而赎回费归基金所有。管理费用和托管费用属于运营费用，是基金净资产分别按照一定的比例（管理费率，托管费率）逐日计算立即得到的，这部分费用直接从基金资产中提取，定期支付。

既然是买卖基金，不就是用金额与份额的互换嘛。那平时交易中为什么会是“金额申购”和“份额赎回”两种操作呢？为什么不是“份额申购”，为什么不是“金额赎回”呢？

我想是因为基金买卖的价格是以基金单位净值为基础计算的；而计算基金单位净值时采用“未知价法”的缘故。

1、首先，了解什么是基金单位净值；什么是未知价法。

基金单位净值=基金资产净值/基金单位总数

基金资产净值=基金资产总值-基金负债总值

基金资产总值是指基金所拥有的各类有价证券、银行存款本息及其他投资等的价值总和，基金负债总值是基金运作时所形成的负债，包括各种应付费用、应付收益等。

基金单位净值每日计算，其中基金资产净值是用当天证券交易所收市后对基金所拥有的各项资产进行估值并扣除负债后得出的，基金单位总数是用该日日终（收市之时）基金的总份数。

正是由于基金资产净值和基金单位总数都是证券交易所收市之后计算确定的，因此由它们所计算出的基金单位净值也必定是在收市之后产生（说到这里，你可能就明白了，为什么基金当日受理买卖的时间是证券交易所的交易日，超过15:00的算作下一交易日的申请。因为基金是一揽子股票，股票收市后，资产总值才可估算；基金单位总数已经确定，这样才可以计算基金资产净值）。

这样我们在买卖的时候是不能知道自己能够买到的单位数或卖出的金额的，只有根据第二天公布（一般现在收市后一个半小时就更新出来了）的基金单位净值，投资者才能计算。这种计算方法称为"未知价法"。我国目前采用的就是“未知价法”。

因此，投资者在T日买卖后，用来计算其买到的份数或卖出得到的金额的依据是当天证券交易所收市后计算的基金单位净值，该净值于T+1日公布，因此投资者在买卖当天看到的基金单位净值是上一日买卖的投资者适用的计算基础，而不是当天买卖的计算基础。

2、正是因为未知价法的计算机理，正是由于买卖的基础是基金单位资产净值。因此，为了申购和赎回时资金来往公平方便，采用金额申购和份额赎回。

金额申购是指投资者在买基金时是按购买的金额提出申请，而不是按购买的份额提出申请，例如一个投资者提出买10,000元的基金，而不是买10,000份的基金。

份额赎回是指投资者在卖基金时是按卖出的份额提出，而不是按卖出的金额提出，例如一个投资者提出卖出10,000份基金，而不是卖出10,000元的基金。

与之相对的是份额申购和金额赎回，即按份额提出申购，或按金额提出赎回，国外也有采用。

总结一下： 由于“未知价法”的存在，投资者在T日买卖后，其买到的份数或卖出得到的金额的计算依据并非是当日所见到的基金单位净值，而是依据第二天公布的基金单位净值。因为它是当天证券交易所收市后计算的，于第二日公布。