【家庭经济学专栏】陈健

（59）

基金净值越高越好？

“老公，老公

举个例子，假设有两只开放式基金”

“A单位净值为1元，B单位净值为2元”朱姨坐到阳台茶几旁，请教朱公

“分别用1万元购买两只基金

可以买到1万份A基金

5千份B基金，究竟买A好抑或是B好呀？”

朱公反问“两个基金是跟踪同一指数的吗？”

“对啊！”

“那就是一样的，假如过了一段时间，指数上升了50%，两只基金都上涨了50%”

“那么A净值1.5元，B净值3元

A基金资产=10000份*1.5=15000元

B基金资产=5000份*3=15000元”朱姨端着茶杯，细听老公分析

“那不就是即使净值不同，同样的涨跌幅度得到的收益是一样的啰！”朱姨终于喝下了呆端半天的龙井，

朱公也喝了口茶，接着说 “所以收益只是和T投入的本金以及基金的涨跌有关，和净值高低无关的。”

朱公担心老婆未明白

“基金净值是指基金份额净值，

“基金净值是计算单位基金资产净值的关键，由于基金投资于证券市场的各种投资工具。”

朱姨明白，“基金是由基金经理用专业知识，用证券市场的工具，按发行时的约定投资的。”

朱公点头，继续说 “证券市场的市场价格是不断变动的，所以每日要对基金净值重新计算，才能够及时反映基金的投资价值。”

朱公打开手机，“老婆，你看基金净值具体计算公式如下：

“基金份额净值＝基金资产净值÷基金总份额；

而基金资产净值＝基金资产总值﹣基金负债；”

最后，朱公讲 “我国的开放式基金于每个交易日估值，并于次日公告基金份额净值。

“而封闭式基金每周披露一次基金份额净值，但每个交易日也都进行估值的。”